Câte luni mai rezistă firma ta cu banii din cont
80.000 de lei în cont sună bine. Dar e mult sau puțin? Depinde de un singur lucru: cât cheltui pe lună.
Întreabă un patron câți bani are firma și îți răspunde imediat, la leu. Întreabă-l cât îi ajung banii ăia și se lasă tăcerea. Nu pentru că nu s-ar putea calcula, ci pentru că nimeni nu i-a arătat calculul. E o împărțire pe care o poți face pe un șervețel.
01Calculul de pe șervețel
Aduni banii disponibili: conturile bancare plus casieria. Apoi te uiți pe ultimele 3 luni și scoți media plăților lunare, tot ce iese: furnizori, salarii, taxe, chirie, rate. Împarți prima cifră la a doua. Atât.
Același sold în bancă. Firma A are spațiu de manevră, firma B e la o întârziere de client distanță de blocaj.
Cifra asta răspunde la o întrebare foarte precisă: dacă de mâine nu mai încasezi nimic, câte luni își poate plăti firma obligațiile? E scenariul pesimist, intenționat. Încasările pot întârzia, un client mare poate dispărea, o vară poate fi moartă. Plățile, în schimb, nu întârzie aproape niciodată: salariile și ANAF-ul nu așteaptă.
02Pragurile care contează
- Sub 2 luni: zonă roșie. Orice accident de încasare devine criză. Aici nu mai e timp de planuri, e timp de telefoane la clienții datornici și de amânat orice plată care suportă amânare.
- Între 2 și 4 luni: zonă de atenție. Firma funcționează, dar fără rezervă reală. O investiție sau o angajare făcută acum se simte imediat în cont.
- Peste 4 luni: zonă verde. Ai spațiu să iei decizii, să negociezi, să treci peste o lună proastă fără să tai din ce contează.
Nu suma din cont te ține în viață, ci raportul dintre ea și viteza cu care se scurge.
03Greșelile clasice de calcul
- Iei în calcul o singură lună de plăți. Dacă luna trecută a fost una ușoară, cifra iese frumoasă și falsă. Media pe 3 luni e mult mai cinstită.
- Uiți ratele de credit. Amortizarea din contabilitate nu e plată reală, dar rata către bancă este, și încă una care nu iartă.
- Numeri și banii care nu-s ai tăi. Dacă în cont stau împrumuturi primite recent de la asociat sau de la bancă, cifra e umflată artificial. Banii ăia se dau înapoi. Calculul cinstit se face și fără ei, iar diferența dintre cele două rezultate îți spune cât din liniștea ta e reală.
În TRIVIZIO, cifra asta te așteaptă pe prima pagină, sub numele ei pe românește: „cât îți ajung banii”. Se calculează automat din balanță, pe media reală a plăților din ultimele 3 luni, și devine roșie când scazi sub 2 luni. Iar dacă soldul e umflat de împrumuturi recente, primești și varianta fără ele, ca să nu te liniștești degeaba.
Întrebări frecvente
- Care e formula exactă?
- Bani disponibili (conturi bancare plus casierie) împărțiți la media plăților lunare din ultimele 3 luni. Rezultatul e în luni. Exemplu: 60.000 lei împărțit la 24.000 lei pe lună = 2,5 luni.
- De ce se calculează fără încasările viitoare?
- Pentru că încasările sunt promisiuni, iar plățile sunt certitudini. Calculul îți arată rezistența firmei în scenariul în care promisiunile întârzie. Dacă și în scenariul ăsta stai bine, dormi liniștit.
- Cât ar trebui să fie rezerva ideală pentru un SRL?
- Regula practică folosită de majoritatea consultanților e minim 3 luni de plăți, ideal 6 pentru firmele cu încasări neregulate sau sezoniere. Sub 2 luni e pragul de la care problemele mici devin crize.
- Banii din împrumutul de la asociat se pun în calcul?
- Se văd în cont, deci intră în calculul brut. Dar merită făcut și calculul fără ei: împrumutul se restituie, deci nu reflectă puterea reală a afacerii. Dacă diferența dintre cele două calcule e mare, firma trăiește pe datorie, nu din activitate.
Citește și